Důchodový systém v Německu v otázkách a odpovědích

Důchodový systém v Německu v otázkách a odpovědích

Ten příspěvek by mohl zajímat i ostatní. Sdílej ho se svými přáteli!
Whatsapp

Publikováno: 9. října 2024 – Pro spoustu pendlerů je velkou motivací pro práci v Německu starobní důchod. Není divu, důchodový systém v Německu nabízí až dvojnásobný důchod oproti českému. Pravidla pro přiznání nároku na starobní důchod z Německa se ale od Česka trochu liší. V tomto článku se proto věnujeme nejdůležitějším otázkám, které se tématu důchod z Německa týkají.

Německo má nejstarší důchodový systém na světě

Německo má nejstarší důchodový systém, který v roce 1889 zavedl Otto von Bismarck. 19. století se neslo ve znamení průmyslového rozvoje, což vedlo ke vzniku dělnické třídy, která čelila těžkým pracovním podmínkám a nejistotě ve stáří. Právě pro ně vzniklo nové pojištění proti invaliditě, který dělníkům zajistil, že když se v důsledku pracovního úrazu nebo nemoci dostanou do stavu dlouhodobé pracovní neschopnosti, nezemřou v bídě.

Když se v pozdějších letech přeměnilo pojištění proti invaliditě v důchodové pojištění, nárok na něj měli až pracující, kteří dosáhli věku 70 let, což platilo tehdá za požehnaný věk, neboť průměrná délka života byla podstatně nižší. Tento věk byl zvolen zcela záměrně: Pobíralo jej jen malé procento populace. I nadále však ti, kdo museli ze zdravotních důvodů přestat pracovat dříve než v 70 letech, měli nárok na nějakou formu sociální podpory, což do té doby rozhodně nebylo obvyklé.

>>> Víte, co všechno platíte v povinných odvodech z vaší německé výplaty? Spočítejte si, kolik vám zbyde na čistém. <<<

V povinných odvodech na důchody platíte současným důchodcům, myslete ale i na své stáří

Současný důchodový systém Německa je založen na systému PAYG (Pay-as-you-go) z roku 1957. Tento systém známe i z České republiky a ve stručnosti jde o způsob financování důchodů, při kterém současní ekonomicky aktivní lidé svými příspěvky (např. prostřednictvím daní nebo odvodů na sociální pojištění) financují důchody lidí, kteří jsou již v důchodu. Tento systém nefunguje na principu individuálního spoření na vlastní důchod, ale na mezigenerační solidaritě. To znamená, že aktuální generace pracujících financuje důchody generace starších občanů.

Německý důchodový systém aktuálně tvoří tři pilíře, které dohromady tvoří základ pro finanční zabezpečení ve stáří.

1. Státní důchod (Gesetzliche Rentenversicherung)

První pilíř je povinný pro všechny zaměstnance a některé skupiny OSVČ. Příspěvek ve výši 19,5 % se dělí mezi zaměstnance a zaměstnavatele rovným dílem, OSVČ si mohou zvolit buď pevnou sazbu či procentuální část v závislosti na výši příjmů. Pevná sazba v roce 2024 činí 631,45 € měsíčně (v zemích bývalého západního Německa) nebo 611,94 € měsíčně (pro bývalé východní země). Procentuální sazba činí 18,6 %. V prvních třech letech podnikání mohou OSVČ požádat o snížené odvody.

2. Podnikový důchod (Betriebliche Altersversorgung)

Je to forma důchodového připojištění, které poskytuje zaměstnavatel, jde však spíše o formu dobrovolného benefitu, kterou zaměstnavatel nabízí. Existuje mnoho variant takového zajištění na důchod, nejčastější formou je penzijní nebo životní připojištění, na které vám přispívá zaměstnavatel. V Německu jsou ale obvyklé i jiné způsoby. V některých si například každý měsíc „ukládáte“ část mzdy přímo u zaměstnavatele, který také zodpovídá za jejich pozdější vyplácení, jakmile zaměstnanec dosáhne důchodového věku. Podnikový důchod je v Německu běžný hlavně u velkých společností. Výhodou druhého pilíře je jeho daňové zvýhodnění či možnost využití státní podpory.

3. Soukromý důchod (Private Altersvorsorge)

Třetí pilíř důchodového systému v Německu je zcela nepovinný a spíše než jako pojištění funguje jako spoření. Důchody vyplácené ze třetího pilíře nepodléhají – narozdíl od státního a podnikového důchodu – zdanění. Soukromý důchod je velmi oblíbený u OSVČ.

Důchodový systém v Německu v otázkách a odpovědích

V kolika letech se chodí do důchodu v Německu?

V Německu se do starobního důchodu odchází při dosažení 65 let věku, pro ročníky narozené v roce 1962 a mladší již platí věk 67 let.

Kolik let musím odpracovat v Německu, abych měl nárok na důchod?

Abyste mohli čerpat důchod z Německa, musíte odpracovat nejméně 5 let a zároveň dosáhnout důchodového věku 65 let. Obě podmínky musí být splněné současně. Pozor! Pokud v Německu odpracujete méně než 5 let a po tuto dobu budete platit odvody na důchodové pojištění, při žádosti o důchod v Česku se tato doba pojištění zohlední a započítá do vašeho nároku na důchod v Česku. Pokud v Německu odpracujete déle než 5 let, budete tuto část vašeho důchodu dostávat na svůj účet přímo z Německa.

Jaký je minimální důchod v Německu?

Německo žádný minimální starobní důchod nemá, výše důchodu v Německu závisí na více faktorech. Zákonodárci ale poměrně nedávno stanovili tzv. základní důchod. Na ten mají nárok občané Německa, kteří pracovali nejméně 33 let, ale měli jen nízké příjmy. Novelou zákona o důchodech se podařilo zvýšit starobní důchody těchto seniorů až o 405 € měsíčně. Průměrný důchod v Německu dosahuje výše 1.052 € (2023), což odpovídá cca 26.300 Kč. Pro srovnání, v České republice pobírali důchodci v roce 2023 v průměru 19.432 Kč.

>>> Nezdanitelná část základu daně významně ovlivňuje výši vašeho přeplatku na dani. Co všechno si můžete z daní odečíst? Dozvíte se zde. <<<

Jak se daní důchody v Německu?

Všechny státní důchody v Německu, které přesáhnou nezdanitelné minimum, podléhají daňové povinnosti. Podnikové důchody ve druhém pilíři naopak podléhají dani úplně celé. Jak vlastně funguje zdanění důchodů v Německu?

  • Zdanitelná část důchodu: Výše zdanitelné části důchodu závisí na tom, od kdy důchod pobíráte. Ti, kdo starobní důchod z Německa začali pobírat v roce 2024, daní 84 % důchodu, zbývajících 16 % je od daně osvobozeno.
  • Nezdanitelná část důchodu: Je v podstatě stejná jako nezdanitelné minimum zaměstnanců. V roce 2024 je to částka 11.604 €.

Pokud váš roční důchod dosahuje například částky 15.000 €, podlehne dani 84 % z této výše, což odpovídá částce 12.600 €. Od této sumy odečteme nezdanitelné minimum, které se ze zákona danit nesmí, a vyjde částka 996 €. Tuhle sumu zdaníte sazbou daně od 14 % v závislosti na celkové výši vašich příjmů. Pokud je váš důchod nižší než nezdanitelné minimum, neplatíte z něj žádnou daň.

Musím z německého důchodu platit také povinné odvody, když žiju v Česku?

Důchodci v Německu ze svého starobního důchodu odvádějí 14,6 % na zdravotní pojištění. K tomu navíc musí doplácet dodatečný příspěvek podle Krankenkasse, u které jsou pojištěni. Jestliže ale budete pobírat důchod z Německa, ale budete žít v Česku, kde budete také zdravotně pojištěni, nebudete v Německu příspěvky na zdravotní pojištění odvádět.

Kdy se může jít do předčasného důchodu v Německu?

O předčasný důchod v Německu můžete žádat při dosažení věku 63 let a po 35 letech účasti na důchodovém pojištění. Obě podmínky musí být splněny současně. Téma předčasných důchodů v Německu je v posledních letech velmi diskutované, vláda již dokonce vyzvala kancléře Olafa Scholze, aby předčasné důchody v Německu zrušil. Uživit stárnoucí populaci je každým rokem čím dál náročnější, penzisté nadále zůstávají v zaměstnaneckých poměrech nejen z existenčních důvodů, ale i proto, že za ně firmy zkrátka nemohou najít adekvátní náhradu.

Počítá se mi doba odpracovaná v Německu do nároku na důchod?

Ano. Ač budete za svůj život pracovat ve více státech světa, o starobní důchod si požádáte v zemi, jejíž jste občanem a ve které trvale žijete. S největší pravděpodobností to bude Česká republika. Pro získání nároku na starobní důchod tu musíte splnit nejméně 35 let účasti na důchodovém pojištění. Běžně se říká, že „musíte odpracovat nejméně 35 let“, ale to není přesné. Do nároku se totiž počítají i roky, kdy jste nepracovali, ale byli jste na rodičovské dovolené či roky, po které jste důchodové pojištění hradili dobrovolně, ale nepracovali jste. Těchto 35 let ale nemusíte splnit jen v jedné zemi, počítají se vám všechny doby pojištění v různých státech.

Známý tvrdí, že dostal z Německa celý důchod najednou. Je to možné?

Zpravidla ne. Německý důchodový systém funguje na principu pravidelných měsíčních výplat po dosažení důchodového věku, který se v Německu obvykle pohybuje kolem 67 let. Výjimky pro jednorázovou výplatu existují jen v určitých případech, například při velmi nízkých důchodech. Těm se říká Kleinrente a jejich výše nepřekračuje 1 % referenční hodnoty, která se každoročně stanovuje pro bývalé východní a západní země zvlášť. V roce 2024 dosahuje tato referenční hodnota výše 3.535 € na západě a 3.465 € na východě. Pokud tedy měsíční výše vašeho důchodu vychází na částku nižší než 35,35 € na západě a 34,65 € na východě, může vám Německo zaslat celý váš důchod najednou.

Jednorázovou výplatu důchodu z Německa můžete dostat také v případě, že jste se účastnili důchodového pojištění v Německu jen velmi krátkou dobu. Takový důchod by byl příliš malý, a proto jej Německo s největší pravděpodobností vyplatí celý najednou. Ptáte se, jakou částku vlastně dostanete, když nikdo nemůže vědět, kolik měsíčních splátek vám má vlastně započítat? Pro výpočet se v tomto případě počítá s dobou dožití. Na základě statistických údajů se odhadne, kolika let ještě můžete žít, tato zbývající doba se převede na měsíce a ty se vynásobí měsíční výší vašeho důchodu. Výsledná částka se sníží o určitou míru úrokového faktoru, aby se odrazila skutečnost, že peníze dostanete předem a najednou. Částka, kterou tedy dostanete, bude nižší než součet měsíčních důchodů, které byste obdrželi, kdybyste důchod pobírali řádným způsobem.

Jak můžu požádat o výplatu Kleinrente?

O výplatu Kleinrente žádáte jako o klasický důchod u Deutsche Rentenversicherung. Také na jednorázovou výplatu Kleinrente musíte splnit dvě podmínky:

  • Dosažení důchodového věku – 67 let nebo 63 let v případě předčasného.
  • Ukončení zaměstnání – o Kleinrente mohou žádat pouze ti, kdo již nepracují.

Až do roku 2004 jste přitom za velmi specifických podmínek mohli žádat o jednorázovou výplatu důchodu ještě v době, kdy jste nesplňovali výše uvedené podmínky. Často tak o tento důchod žádali právě pendleři z Česka, kteří již neměli v úmyslu pracovat v Německu.

Náš blog

Jak je placená práce ve svátek v Německu?

Informace

Publikováno: 6. listopadu 2024 - Pro většinu z nás jsou státní svátky dnem volna a příležitostí k odpočinku či dohánění...

Čtěte dále >

Kolektivní smlouvy v Německu zvedly v říjnu mzdy v agenturách

Informace, Kariéra

Publikováno: 1. listopadu 2024 - Od října si na 700 tisíc zaměstnanců personálních agentur v Německu přijde na více peněz....

Čtěte dále >

Flexibilní pracovní doba v Německu dává možnost svobody i volby

Kariéra

Publikováno: 28. října 2024 - V posledních letech se významně mění způsob naší práce. Digitalizace pracovního světa, globalizace i sociální...

Čtěte dále >

5 tipů, podle kterých volit oblečení na pohovor

Kariéra

Publikováno: 25. října 2024 - Správně zvolené oblečení na pohovor hraje zásadní roli při prvním dojmu. To, co si ten...

Čtěte dále >

Připraví nás digitalizace práce, umělá inteligence a další o práci?

Kariéra

Publikováno: 21. října 2024 - Svět práce se mění. Postupující digitalizace mění nejen pracovní procesy, ale i požadavky, které firmy...

Čtěte dále >

Rozpoznejte toxické pracovní prostředí, než vás úplně otráví

Mezilidské vztahy, Zdraví

Publikováno: 16. října 2024 - Slovní spojení "toxický vztah" se v poslední době skloňuje často, až se někdy nadužívá příliš....

Čtěte dále >

Důchodový systém v Německu v otázkách a odpovědích

Finance

Publikováno: 9. října 2024 - Pro spoustu pendlerů je velkou motivací pro práci v Německu starobní důchod. Není divu, důchodový...

Čtěte dále >

Pojištění odpovědnosti zaměstnance v Německu

Finance

Publikováno: 7. října 2024 - Pojištění odpovědnosti zaměstnanců v Německu je zásadním prvkem ochrany před riziky, která mohou vzniknout během...

Čtěte dále >

Německá vláda ruší daňové třídy 3 a 5, změny přijdou už příští rok

Finance, Informace, Rodina

Publikováno: 30. září 2024 - Německá vláda schválila konec kombinace daňových tříd 3 a 5, kterou ve velkém využívají i...

Čtěte dále >

Víte, co je to onboarding? Tipy na první dny v nové práci v Německu

Kariéra

Publikováno: 25. září 2024 - O tom, jestli se vám bude v nové práci líbit, rozhodují už první chvíle mezi...

Čtěte dále >

Srážky ze mzdy v Německu: 5 odvětví sociálního pojištění a 3 různé daně

Finance

Publikováno: 19. září 2024 - Mzda, kterou si dohodnete se zaměstnavatel a kterou najdete ve své pracovní smlouvě či v...

Čtěte dále >

Těhotná na rodičovské dovolené v Německu

Finance, Informace, Rodina

Publikováno: 14. srpna 2024 - Otěhotněla jste na rodičovské dovolené a termín porodu vychází ještě na dobu, kdy jste na...

Čtěte dále >

Kindergrundsicherung 2025: Jak se změní Kindergeld?

Finance, Rodina

Publikováno: 06. srpna 2024 - Od roku 2025 má Kindergeld nahradit nová forma podpory německých rodin Kindergrundsicherung. Ačkoli zatím stále...

Čtěte dále >

Jak dlouho můžu pracovat přes agenturu v Německu u jedné firmy?

Informace, Kariéra

Publikováno: 14. července 2024 - Jen v roce 2021 zaměstnávalo agenturní zaměstnance na 11 tisíc společností v Německu. V roce...

Čtěte dále >

Těhotenství a výpověď v době práce přes agenturu v Německu

Kariéra, Zdraví

Publikováno: 10. července 2024 - Pokud pracujete v Německu a otěhotníte, vztahuje se na vás německý zákon na ochranu mateřství...

Čtěte dále >

Převzetí do kmene firmy a výpověď agentuře v Německu: Jak na to

Kariéra

Publikováno: 6. července 2024 -  Zaměstnanci personálních agentur v Německu bývají po úspěšném zapracování přijati do kmene firmy. To znamená,...

Čtěte dále >

Odmítnutí pracovní nabídky se nemusíte bát: Jak odmítnout nabídku práce?

Kariéra

Publikováno: 3. července 2024 - Možná se vám také stalo, že jste narazili na inzerát na zajímavou nabídku práce, jenže...

Čtěte dále >

Agentura práce v Německu – výhody a nevýhody

Informace, O Starke Jobs

Publikováno: 1. července 2024 - My ve Starke Jobs si zakládáme na tom, abyste nahlédli pod pokličku práce přes agenturu....

Čtěte dále >

Výpovědní lhůta v Německu v agentuře a pod firmou – čím se liší?

Informace, Kariéra

Publikováno: 25. června 2024 - Zaměstnanci personálních agentur v Německu mají na trhu práce trochu jiné postavení. Jako zaměstnanci třetí...

Čtěte dále >

Neplatná výpověď v Německu

Informace, Kariéra

Publikováno: 20. června 2024 - Obecně je výpověď definovaná jako jednostranné právní jednání, kterým může rozvázat pracovní poměr jak zaměstnavatel,...

Čtěte dále >

Personální agentura v Německu – výhody pro zaměstnance

Informace, Kariéra

Publikováno: 10. června 2024 - Práce v Německu přes agenturu je oblíbeným způsobem zaměstnávání. Podle webu statista.de pracovalo v roce...

Čtěte dále >

Kolik si vydělá pečovatelka v Německu přes agenturu?

Finance, Kariéra

Publikováno: 04. června 2024 - Zdravotnictví nejsou jen lékaři a zdravotní sestry či bratři. Jsou také pracovníci v pečovatelských službách,...

Čtěte dále >

Mobbing na pracovišti v Německu: Jak se mu účinně bránit?

Informace, Nezařazeno, Zdraví

Publikováno: 29. května 2024 - I když nás pracovní povinnosti zrovna nerajcují, obvykle je nespojujeme s žádnými příjemnými pocity. Jakmile...

Čtěte dále >

Platnost průkazu na vysokozdvižný vozík v Německu

Informace, Kariéra

Publikováno: 27. května 2024 - Tématu vysokozdvižných vozíků v Německu jsme věnovali už dostatek prostoru v našich starších článcích. Dočtete...

Čtěte dále >

Pracovní úraz v Německu

Finance, Zdraví

Publikováno: 22. května 2024 - Německo patří mezi nejbezpečnější země co se pracovních úrazů týče. Přesto zde v roce 2021...

Čtěte dále >

Češi v Německu – kdo může pracovat za hranicemi?

Informace, Kariéra

Publikováno: 18. května 2024 - Od 1. května roku 2011 mohou Češi v Německu pracovat bez jakýchkoli omezení. V ten...

Čtěte dále >

Pendleři a daňové přiznání v Německu: Co se kde daní?

Finance

Publikováno: 14. května 2024 - V Německu pracujeme, v Česku žijeme. Dokud máme příjmy jen z Německa, nemusíme si s...

Čtěte dále >

Freistellung neboli uvolnění ze zaměstnání

Kariéra

Publikováno: 7. května 2024 - S pojmem Freistellung se během práce v Německu setká nejspíš každý z nás. Výklad tohoto...

Čtěte dále >

Jak se platí ošetřovné na dítě v Německu?

Finance, Zdraví

Publikováno: 4. května 2024 - Dětské nemoci jsou noční můrou každého pracujícího rodiče. Zvlášť v povoláních, kde své povinnosti těžko...

Čtěte dále >

Za jakých podmínek získáte průkaz na vysokozdvih v Německu

Kariéra

Publikováno: 3. května 2024 - Aby práce na výrobních linkách plynula bez zádrhelů a šlapala jako po drátkách, je zapotřebí,...

Čtěte dále >

Ostatní uživatelé také hledali:

Zanechat komentář